流动资金管理的要求是什么

2024-05-21 14:21

1. 流动资金管理的要求是什么

   
     流动资金管理的要求: 
    1)既要保证生产经营需要,又要节约、合理使用资金;
    2)管资金的要管资产,管资产的要管资金,资金管理和资产管理相结合;
    3)保证资金使用和物资运动相结合,坚持钱货两清,遵守结算纪律。
   
    
    
     
  

流动资金管理的要求是什么

2. 流动资金管理的意义是什么

   
     流动资金管理的意义: 
    1)加强流动资金管理,可以加速流动资金周转,减少流动资金占用,促进企业生产经营的发展。
    2)加强流动资金管理,有利于促进企业加强经济核算,提高生产经营管理水平。
    
   
    
     
  

3. 企业主在管理流动资金时,应坚持什么原则

(1)合理确定资金需要量,科学安排筹资时间通过预算手段完成资金的需求量和需求时间的测定,使资金的筹措量与需要量达到平衡,防止因筹资不足而影响生产经营或因筹资过剩而增加财务费用。(2)合理组合筹资渠道和方式,降低资金成本综合考察各种筹资渠道和筹资方式的难易程度、资金成本和筹资风险,研究各种资金来源的构成,求得资金来源的最优组合,以降低筹资的综合成本。(3)优化资本结构,降低筹资风险在筹资过程中合理选择和优化筹资结构,做到长、短期资本、债务资本和自有资本的有机结合,有效地规避和降低筹资中各种不确定性因素给企业带来损失的可能性。(4)拟定好筹资方案,认真签定和执行筹资合同在进行筹资成本、资本结构和投资效益可行性研究的基础上,拟定好筹资方案。筹资时间应与用资时间相衔接,而且要考虑资金市场的供应能力。在筹资方案的实施过程中,筹资者与出资者应按法定手续认真签定合同、协议,明确各方的责任和义务。此后,必须按照企业筹资方案和合同、协议的规定执行,恰当支付出资人报酬,按期偿还借款,维护企业信誉。

企业主在管理流动资金时,应坚持什么原则

4. 公司流动资金管理中应注意哪些问题?

涉及的可就多了:
以存货为例:账实是否相符,是否定期盘点.
对积压原材料,是否进行过行成原因分析,及时做处理以减少损失.
以低值易耗品为例:如果采用一次摊销法,对摊销的工具是不是失去了管理,是否建立了备查账,是不是有完备的领用手续和保管责任人.
以应收账款为例:是否进行了账龄分析.货款回笼是否及时.如产生坏账有没有找出原因及责任人.
以现金为例:有没有对出纳的现金及有价证券盘点,对出纳掌握的现金有没有超出库存限额,超出超额部分有没有及时送交银行.....

......

我上面也只列了很多企业常没做到或容易忽视的一小部分,这个提问涉及的范围很大,各个企业都可能有不同的问题存在.
最好能列出事例,再找解决办法.

5. 流动资金管理的要求

流动资金管理的要求:①既要保证生产经营需要,又要节约、合理使用资金。②管资金的要管资产,管资产的要管资金,资金管理和资产管理相结合。③保证资金使用和物资运动相结合,坚持钱货两清,遵守结算纪律。④流动资金只能用于生产经营周转的需要,不能用于基本建设和其他开支。

流动资金管理的要求

6. 流动资金的管理要求

①既要保证生产经营需要,又要节约、合理使用资金。②管资金的要管资产,管资产的要管资金,资金管理和资产管理相结合。③保证资金使用和物资运动相结合,坚持钱货两清,遵守结算纪律。④流动资金只能用于生产经营周转的需要,不能用于基本建设和其他开支。

7. 流动资金管理包括哪几个方面

流动资金有两种定义:

1、广义的流动资金。指企业全部的流动资产,包括现金、 存货(材料、在制品、及成品)、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需,故流动资金有一通俗名称,称为营业周转资金。

2、狭义的流动资金=流动资产-流动负债。
企业计划、筹集、分配、使用和分析评价流动资 金使用效果等工作的总称。
    主要内容是:①力求以 较少的流动资金占用,保证生产经营过程的资金需 要;②预测和核定流动资金定额,编制流动资金计划 和银行借款计划;③实行分级归口管理,把计划任务 落实到各部门、各单位,加强经济责任,保证计划的 贯彻执行;④协调和平衡供应、生产、销售各个环节 的资金需要,加速流动资金周转;⑤遵守财经纪律, 按国家规定渠道筹集和使用流动资金,及时进行工 程价款和货款结算;⑥定期检查分析流动资金计划 执行情况,提高利用效果
流动资金是流动资产的表现形式,即企业可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或者耗用的资产合计,主要包括现金、存货(材料、在制品、及成品)、应收账款、有价证券、预付款等内容。
一)企业置存现金的原因

1、交易性需要: 持有一定的现金以满足正常生产经营秩序下的需要。

2、预防性需要: 持有现金以应付紧急情况的现金需要。企业为应付紧急情况所持有的现金余额主要取决于二方面:一是现金流量的不确定性;二是企业临时举债能力的强弱。 

3、投机性需要: 持有现金以抓住各种瞬息即逝的市场机会,获取较大利益而准备的现金需要。其持有量大小往往与企业在金融市场的投资机会及企业对待风险的态度有关。

流动资金管理包括哪几个方面

8. 流动资金管理包括哪几个方面

(1)建立健全流动资金归口分级管理制度。企业在厂长领导下,以财务部门作为全厂管理流动资金的专业部门。同时,根据使用和管理相结合的原则,某项资金由某个部门使用,应相应划归其负责管理。各部门、各级有关人员要明确规定管理和使用资金的权限,并使管理的成果好坏与其经济利益多少直接挂钩。(2)核定合理、先进可行的流动资金定额。核定流动资金定额是企业组织流动资金合理使用,加强流动资金计划管理的重要手段,流动资金定额的计算方法,通常有“周转期计算法”、“占用率计算法”、“历史实绩推算法”、“统计测算法”,等等。(3) 编制流动资金计划和银行贷款计划,遵守财务纪律,执行货币结算制度。(4) 定期分析流动资金使用情况,考核流动资金利用效果,既要保证生产经营资金的需要,又要节约资金占用。
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